一、大额汇兑是什么意思

问题一：银行卡大额汇兑业务是什么意思大额汇兑业务，小额汇兑业务是指人民银行的汇兑接入业务，一般用于跨行转账，大额是实时逐笔清算，但是系统有开放时段，不是任何时候都能使用，一般在工作日的8点到下午5点才能通过大额系统发送业务。小额系统是打包清算，但是任何时候都能发送业务请求。

问题二：建行大额汇兑要预约吗？需要提前一天预约的。

问题三：在网银上什么是大额支付和小额在支付？收费有区别吗？ 1.大额的需要是到柜台签约用户才可以，小额的只要自行开通网银就可以付款了，为的是账户安全。

2.网银转账付款的收费，大额小额都是一样的，就是有个绩高限额，比如手续费达到50元，就不再收了，汇再多都是50元手续费。

3.网银消费购物，不收手续费。

问题四：我们公司有大额购汇倾向，但是现在外汇管制严，想走跨境人民币委托汇兑，请问流程怎么走？外汇管制（Foreign Exchange Control）是指一国***为平衡国际收支和维持本国货币汇率而对外汇进出实行的限制性措施。在中国又称外汇管理。一国***通过法令对国际结算和外汇买卖进行限制的一种限制进口的国际贸易政策。外汇管制分为数量管制和成本管制。前者是指国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配，通过控制外汇总量达到限制出口的目的；后者是指，国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异，调节进口商品结构。在实施外汇管制的国家，对进出口贸易所发生的外汇收入的管理制度，是外汇管理的主要内容之一，其中包括出口贸易外汇管制、进口贸易外汇管制、徵收进口外汇税，限制对外支付使用的外币，要求进口商获得一定数额的出口信贷，提高或降低开出信用证押金、采用进口配额制，以及采用进口存款制。当企业在实施外汇管制的国家经营业务又或投资时，汇率波动是一种近乎不可控制的因素。理由很简单，无论是到该国家购买产品或服务，又或到该国进行投资，企业必须首先购买其贸易对手的国家的货币，举例来说，出口商会以产品或服务换回本国货币或美元。如贸易对手是没有外汇管制的国家和地区，那交易双方可以通过外汇市场兑换各自所需的货币。现时外汇市场是一个全球性的电子网络，美国、英国和日本处理了全球一半以上的交易量，而馀下的由香港、新加坡、瑞士、德国、法国和澳洲处理。在外汇管制的国家和地区里，进出口必须经指定的机构或要先取得许可证，而外汇必须在一定时间内按官方汇率结售给指定银行或按比例留成。由於脱离市场机制，货币流通不足，企业根本无法利用境外的外汇市场即时兑换货币，减轻汇率波动的影响。政治导向的汇率风险:在实施外汇管制的国家或地区，一般采用固定的官方汇率。表面上看来，这些国家和地区的的汇率相对稳定。事实并非如此，这些国家在国内往往面对庞大的通胀压力在国际层面上，这些国家又经常被其他没有外汇管制的国家和地区指责操控汇率、贸易不平衡，甚至冠以倾销或输出通胀等罪名。为了舒缓这些来自国内外的经济和政治压力，倾向於采用各种行政手段，突然改变汇率，甚至改变汇率机制。企业在实施外汇管制的国家经营业务又或投资时，面对政治导向的汇率风险是远高於贸易双方均来自没有外汇管制的国家和地区。汇率风险如果汇率是一国货币相对於另一国货币的价格，那汇率风险便是一国货币相对於另一国货币的汇率波动。在评估汇率风险时，我们必须把即期汇率（Spot Exchange Rate）和远期汇率（Forward Exchange Rate）作出区分。远期汇率往往因某些原因与即期汇率有所差距，从而产生汇率风险。Shapiro（1999）认为外汇风险有两类，即会计风险和经济风险。朱军生（2000）把外汇风险分成三类，即交易风险、经营风险和换算风险。Brian Coyle（2000）亦大致相同，他把外汇风险分成交易、经济和换算风险三类。事实上，我们认为这三类的风险的性质是完全不同的，交易风险是现时或即将发生风险，是会即时影响公司财政状况的风险，经营风险是未来的风险，而换算风险是账面风险。对於实施外汇管制的地区，一些企业即使明白外汇对自身构成一定程度的风险，但往往因为在当地缺乏外汇金融衍生产品的供应而不能作出相应的避险措施。就中石油（股份编号HK. 0857）在2006年3月21日所发出的年报中，人民币的汇率可对该公司的账面、应收款和应付款造成不确定性，但公司并未利用金融衍生产品作出任何避险的措施。换算风险在交易、经济和换算风险三类中，多数......>>

问题五：汇兑损益是什么亦称汇兑差额。企业在发生外币交易、兑换业务和期末账户调整及外币报表换算时，由于采用不同货币，或同一货币不同比价的汇率核算时产生的、按记账本位币折算的差额。简单地讲，汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。企业经营期间正常发生的汇兑损益，根据产生的业务，一般，可划分为四种： 1、“交易外币汇兑损益”在发生以外币计价的交易业务时，因收回或偿付债权、债务而产生的汇兑损益，称为“交易外币汇兑损益”； 2、兑换外币汇兑损益”在发生外币与记账本位币，或一种外币与另一种外币进行兑换时产生的汇兑损益，称为“兑换外币汇兑损益”； 3、“调整外币汇兑损益”产生汇兑损益的因素在现行汇率制下，会计期末将所有外币性债权、债务和外币性货币资金账户，按期末社会公认的汇率进行调整而产生的汇兑损益，称为“调整外币汇兑损益”； 4、“换算外币汇兑损益”会计期末为了合并会计报表或为了重新修正会计记录和重编会计报表，而把外币计量单位的金额转化为记账本位币计量单位的金额，在此过程中产生的汇兑损益，称为“换算外币汇兑损益”。企业除了上述四种正常经营期间内发生的一般外币业务汇兑损益以外，还有非正常经营期间发生的汇兑损益和经营期间特殊外币业务发生的汇兑益。包括企业开办期间收到外币性投资而产生的资本折算差额的汇兑损益；企业筹建期间由于外币收付业务产生的汇兑损益；企业清算期间由于企业各项资产及外币性长短期债权、债务的调整和结算处理而产生的汇兑损益；企业经营期间发生的特殊外币业务，如外币性长期投资、外币性长期负债、外币性的风险规避措施等经济业务也都会产生汇兑损益。一般认为，只要汇率发生变动，就应在期末确认其汇兑损益实现，而不管其实实际的业务是否已经发生。也有人认为，本期汇兑损益的确认，应以实现为准，即以实际的外币买入卖出已经发生，外币性的债权、债务在本期已经结算，以此作为确认汇兑损益的依据，未实现的汇兑损益要递延到以后会计期间，即当实际业务发生或已经结算完成后，才能作为已实现汇兑损益，计入该期的损益表。 1、汇率对汇兑损益的影响汇率是两种不同货币之间的比价和交换比例，也是一国的货币单位用另一国货币单位表示的价格。记账汇率是记录外币业务发生时所用的汇率。汇兑损益产生于汇率的变化。记账汇率的种类及记账汇率所属时间的不同。都会对汇兑损益产生影响。财政部94财会字第05号文件《关于外汇管理体制改革后企业外币业务会计处理的规定》中认定记账汇率是市场汇价。关于市场汇价这一提法，可以将其理解为任何一家金融机构外币买卖的价格，且金融机构买入或卖出的现汇和现钞也存在差价。因此应将外币金额折合人民币的汇率确定为现汇买入价与卖出价的平均数，即中间价。为此，国家外汇管理局94汇资函字第144号文件《关于对汇率并轨后合资双方汇率折算问题的意见》中明确规定中国银行公布的现汇买入卖出中间价作为外汇唯一的折合和记账标准。我国现行会计制度规定，记账汇率可以是外币业务发生当日的汇率，也可以是当月1日的汇率。记账汇率一经选用，在登记入账时不得随意变更。具体应用时，对于取得以外币结算的资产、负债及相关的收入和费用，可以采用外币业务发生时当日的汇率或当月1日的汇率记账。对于以外币投入的资本：1、合同或章程有约定汇率的，就按约定的汇率入账。2、合同或章程未约定汇率的，如果注册货币与记账本币一致的，可采用当日汇率记账；如果注册货币与记账本币不一致，应当按第一期第一次收到出资额时的汇率记账。对于投入的以......>>

问题六：通过网银转账，款项被退回并显示客户发起汇兑业务是怎么回事您好，若您是通过我行网银转账，百度平台无法核实相关信息，请您致电95555转人工为您进一步核实，谢谢。

如仍有一卡通疑问，欢迎登录“在线客服”咨询：forum.cmbchina/...ncmu=0，感谢您对招商银行的关注与支持！

问题七：电汇和信汇有什么区别？各是什么意思？电汇：全称为电子汇兑，是通过人民银行的大额支付系统或者中转银行进行适时交易的一种汇款方式！可以跨行跨区域进行汇兑！时间较短！一般为1-3天！

信汇：客户将款项委托给银行，由银行通过邮寄方式将款项汇入到客户指定的收款人的当地银行转入收款人手中。这种汇款方式很慢，现在客户要求办理的较少。

问题八：洗钱是什么意思呢？洗钱是指犯罪分子通过一系列金融帐户转移非法资金，以便掩盖资金的来源、拥有者的身份，或是使用资金的最终目的。需要“清洗”的非法钱财一般都可能与恐怖主义、毒品交易或是集团犯罪有关。

“洗钱”一词的原意就是把脏污的硬币清洗干净。反洗钱法草案所讲的“洗钱”是指采用转换、转让、转移、获取、占有、使用等方式隐瞒和掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质，以使犯罪所得表面合法化的行为。洗钱由英文“money laundering(money-washing)”一词直译而来，其形象的语言表述记载着洗钱一词的发端：20世纪初美国芝加哥以阿里・卡彭等为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。

商务印书馆《英汉证券投资词典》解释：洗钱 launder。动。将非法资金放入合法经营过程或银行账户内，以掩盖其原始来源，使之合法化。

现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构以各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

洗钱行为一般具有方式多样、过程复杂、对象特定及国际化等特征：

第一，洗钱方式的多样性。为了逃避监管和追查，洗钱犯罪分子往往通过不同的方式和渠道对犯罪所得进行处理。长期的洗钱活动发展出了多种多样的洗钱工具，例如，利用金融机构提供的金融服务，利用空壳公司，伪造商业票据等。经济方式的创新也使洗钱方式不断翻新，更为隐蔽，如网上交易。专业的洗钱组织更是越来越熟练地对各种洗钱手段和方式加以组合运用。

第二，洗钱过程的复杂性。要实现洗钱的目的，主要方式之一就是改变犯罪所得的原有形式，消除可能成为证据的痕迹，为犯罪所得及其收益设置伪装，使其与合法收益融为一体。这就迫使洗钱者采取复杂的手法，经过种种中间形态，采取多种运作方式来洗钱。

第三，洗钱对象的特定性。洗钱对象是资金和财产，这些资金和财产无一例外地与犯罪活动紧密相联，例如，来源于毒品、走私、诈骗、贪污贿赂、偷税逃税等犯罪。一般来说，只有非法所得才有清洗的必要。

第四，洗钱活动的国际性。随着经济、科技的飞速发展，世界上人员往来、商品运送、资金流动、信息传播、服务的提供日益国际化，导致了犯罪活动的国际化。在追逐非法经济利益的跨国犯罪活动中，犯罪所得的转移成为一个关键问题，直接导致洗钱活动日益具有跨境、跨国的性质。

洗钱罪的主体是金融机构或个人，有五种行为：

（一）提供资金账户的；

（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；

（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；

（四）协助将资金汇往境外的；

（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。”

目前洗钱的主要手段

1.古董买卖―――

你买了40只明代的花瓶，每个5000美元。你把它们都拿出来拍卖，把这些藏品分别存放在12家拍卖行内，最好分布在12个不同的城市。当一只花瓶被拿出来拍卖时，你或是把它卖给出价最高的人，或是派你最亲近的叔叔去拍卖行把它买回来。

人们买你的每件东西一般都是用支票付款，所以，当你的叔叔为买其中的一个花瓶付给拍卖行5500美元现金时（即5000美元的拍卖价加上向买主收取的10％的手续费），他们会给你一张4500美元的支票，即拍卖价减去向卖主收取的10％的手续费。

这些费用作为洗钱的开支完全可以被一笔勾销。幸运的是，你还可以把这个花瓶再......>>

问题九：根据汇兑来账凭证怎么做记账凭证 5分对应到财务费用。是指财务软件中的序号的话,是系统自动生成.如果是结算方式的序号,就应该填交易序号。

会计科目看你是用现金呢还是银行存款来进行兑换的，贷：现金（或者是银行）。

现金或者银行的对应科目就要看你是什么业务的了，假如你是以人民币兑换外币支付海运费的，那么应该是：借：主营业务成本-XXXX贷：银行存款（现金）。

二、所说的***洗钱***是怎么一回事

“洗钱”一词是个外来词汇。上世纪20年代，美国芝加哥黑帮的一个金融专家购买了一台投币式洗衣机，开了一个洗衣店。然后，在每天晚上计算当天的洗衣收入时，他就把其他通过赌博、走私、勒索获得的非法所得赃款加入其中，再向税务部门申报纳税。税务局扣除其应缴的税款外，剩下的其他非法所得钱财就成了合法收入。这就是“洗钱”一词的来历。

“洗钱”正严重侵蚀中国经济基础

不管是转移非法所得，还是逃避管制，地下“洗钱”正在严重侵蚀着中国的经济基础。有专家说，腐败已经成为中国最大的社会污染，而“洗钱”正在助长这种污染。“洗钱”活动之所以猖獗，究其根源，撇开其他因素不谈，起主导作用的财界和政界代表人物腐败被认为是重要原因之一。腐败不但需要“洗钱”，有时还保护“洗钱”。

早在2001年1月，新华社就曾报道说，根据最高人民检察院和公安部联合发布的数据显示，我国已有4000多名贪污贿赂犯罪嫌疑人携公款50多亿元在逃。其中，案值大、身份高的贪官大多逃往美国、加拿大、澳大利亚等国。据人民日报报道，去年4月，浙江省建设厅原副厅长杨秀珠携女儿、女婿和外孙，先到新加坡，后逃到美国。杨秀珠在纽约黄金地段置办了至少5处高级房产。

随着市场化改革的深入，腐败分子利用多种经济成分并存的局面，通过身份转换达到洗钱的目的。有关经济专家把中国的几种洗钱方式归结为：

一家两制

利用皮包公司来洗钱。有些腐败官员，为将“黑钱”洗白，就搞“一家两制”，自己在台上利用权力捞钱，老婆孩子则利用“下海”身份掩盖黑钱来源。或是先捞钱后洗钱，即公职人员大量贪污、受贿后，辞职下海办公司或炒股，用新身份来解释他不正常的暴富。

红旗出版社副社长、中国隐性经济问题专家黄苇町教授说，一些国企老总搞代理人企业，通过与之签订及履行合同的方式化公为私，最常见的洗钱方式。

“我最近便接触一个这样的案子。国有单位负责人和自己亲属的私营公司签订合同，明明只需很少钱就能办成的事，却约定付出很大一笔钱。然后又从该公司账户打出几十万元用于私人用途。案发后，帮助洗钱分赃的亲属自己都明白有罪，已东藏西躲一年多，但检察院至今还打不定主意是否对他立案。理由是现在讲各种经济主体一律平等，谁规定不能和私营公司做买卖？谁能说出高科技企业的利润率该是多少？”

“既然有合同，就不好认定多付的钱是贪污还是利润。还有，这类私人公司账户经常有不同来源的多笔钱进进出出，你怎么认定转出去私人用的钱就来自那笔打人的公款，而不是亲属的赠予？这样即便反贪部门立案了，谁敢说到起诉部门，到法院就过得了关？”

类似现象尽管在别的一些市场经济国家也存在，但相比较而言，它更是一种带有中国特色的洗钱方式，是在新旧体制转换过程中出现的。

要识别这些洗钱术也不难，就是他们或他们的亲属子女下海后，一般都没有“呛水”的，无论是办个体私营企业，还是炒股、炒期货，不管实际上是赚了还是赔了，或者只赔不赚，一般都会宣传自己“大发特发”。他们与有些惟恐露富的私人老板不同，而是惟恐别人不知道自己赚了钱。因为前者的目的是偷漏税，而他们是要给已到手的黑钱找个说法。例如，不久前破获的上海凤凰日化公司的“群蛀”案件，14个犯罪嫌疑人在外办私营企业的就有6个，接近一半。

私人股份

通过股金红利来洗钱。有些金融、国有企业领导人，借企业改制之机，将国家财产“私人股份”化，以达到侵吞公款的目的。即政府官员或国企老总创办私人企业、代理人企业，既可通过经济往来把黑钱转移到这些企业的账户上，又可通过正常的纳税经营再赚一笔。

金融领域是洗钱犯罪的重灾区。近日，不断有金融领域洗钱的黑幕被曝光。尤其是河北省证券登记公司集体洗钱740万的案件，更令人瞠目。

据《是与非》杂志报道，河北省证券登记公司是家正处级金融企业，有职工25人。公司总经理王栓银是个资深的金融专家，在他的带领下凭借向银行拆借资金、向证券公司申购原始股等垄断性经营优势，公司“效益”突飞猛进，到1998年下半年，账面资金已累计达到3000万元。

经过“领导集体研究”，他们把这3000万元资金打到了账外账上，变成了公司的“小金库”。1999年底，社会上风传国家要全面放开证券登记市场，这对于现有的证券公司来说，是严峻的挑战。这时，如何处理3000万元的“小金库”成了公司的焦点议题。应群众的“强烈要求”，总经理王栓银顺应“民意”，与两位副总商议后，决定“分给”大家一些钱。为把钱分得“名正言顺”，王总经理又和部门经理开会研究，最后定下洗钱密笈——集体炒股分红、给大家保险再退保的“分钱大法”。他们先把64万元集资款以“王少珍”的名义投入股市作为幌子，然后从“小金库”取出数百万也存入“王少珍”的账户作为所谓的炒股红利。

2000年3月24日，公司以集体炒股分红利的名义，开始了第一次瓜分国有资产的行动。从2000年3月至2001年3月，他们先后私分所谓的集资“红利”48次，总额达550万元。再加上保险退保等洗钱手段，他们就集体瓜分国有资产达740万元。

药业巨贪、原南京金陵制药集团董事长江中银，也是一个洗钱高手。1996年5月，金陵制药集团所属华东医药公司与北京某药业公司合资成立了“金保康”药业有限公司。华东医药公司占股70%，江中银任该公司的董事长。后来，他又先后在河北、河南等地开办了“金保康”分公司。

江中银对“金保康”格外关照，按优惠价批发给其脉络宁，每盒让利13元。脉络宁本来就畅销，在加上江的格外厚爱，“金保康”财源滚滚、利润丰厚。仅郑州的“金保康”一年就实现利润2200万元。可他知道“金保康”的钱再多也姓“国”，而不姓江。1997年，为“名正言顺”地占有这块国家的“肥肉”，江中银借企业改制之机，先是自己带头以别人的名字，在云南成立了紫龙商贸有限公司，后又千方百计使两个大股东先后撤股，并隐瞒截留了469万元经营利润。

1999年3月，紫龙公司和江的小儿子江浩所开的药业公司全面进军“金保康”，并分别占有股份40%和30%。这样，虽然“金保康”名称未变，但该公司截留的469万元的利润，通过红利形式变成了江中银一伙的“合法收入”。

跨国洗钱

即利用国内外市场日益密切的关系，设法把黑钱转移出去，或者在境外转存赃款并“洗白”。在境外转存赃款并“洗白”在近年也有上升趋势。据中国《新闻周刊》报道，中国银行副行长张燕玲分析称，中国国际收支“净误差与遗漏”项每年都有几百亿美元，近年来总和已达数千亿美元，这其中洗钱所导致的资金外流数额占相当大的比重。

张燕玲说，在中国，贪污腐败和洗钱犯罪有着密切的关联，从一些已经暴露的案例看，腐败分子侵吞社会财富的途径为：把贪污腐败得来的钱转移至境外，再利用我国对外资的优惠政策，以外商身份回国投资。这样形成一个权利与金钱相互依存、理应外合的洗钱链，最终形成对国家和社会财富的循环侵占。

贪官洗钱不完全统计

贵州省原交通厅长卢万里，在任期间利用职务之便，非法“操作”贵州省用于修建公路等交通基础建设项目的国债资金，6年间贪污受贿6000多万元。卢还涉嫌将大量公路工程交其亲属开办的“空壳公司”，涉案违纪违法金额上亿元。2002年4月，国际刑警中国中心局将卢缉拿归案。(新闻来源：《检察日报》)

河南省两位厅级干部竟在短短一年间相继出逃。2001年5月，曾任漯河市委书记、时任省政府设在香港的预港公司董事长程三昌，携巨款和情妇逃往新西兰定居。据了解，程通过各种途径转往国外的资金在1000万元以上。另一个是河南省烟草专卖局局长蒋基芳携公款外逃美国，与早已在美国的妻儿老小“团聚”。(新闻来源：《南方周末》)

胡长清和成克杰都属于此类。成克杰的巨额赃款都转移到香港情妇名下或存到境外银行里。胡长清全家都办了化名身份证及因私出国护照，准备送孩子留学，妻子陪读，没办成又筹划让他们办投资移民。自己则把假护照揣在身上，准备一有风吹草动立马出走。如果警方的动作晚一点，很可能人去楼空。(新闻来源：《羊城晚报》)

中国银行广东开平支行前后三任行长许超凡、余振东、许国俊也涉嫌洗钱。从1993年开始，许超凡利用职务之便，假借开平中行客户名义，以代客买卖的形式进行外汇交易，大肆贪污挪用银行资金，并导致亏损1亿多美元。之后3个人又联合起来，先后从联行账户中拆借大量资金，以贷款名义转出并转至设在香港的潭江公司等名下。他们将大部分资金非法转移到香港后，或购买房地产，或炒卖外汇、股票，或到赌场挥霍，或通过赌场洗钱，将赃款进一步转移到海外。他们仅在香港就疯狂购房置业达13套之多，市值数亿港币。为了转移资金，他们设计了非常复杂的洗钱程序，先由内地转往香港，在香港设立公司洗黑钱，再流动到加拿大、美国。就在2001年10月15日从香港出逃的那天，他们还从香港向国外赌场账户转移了800多万美元。(新闻来源：新华社)

三、欧元在意大利怎么才可以汇钱到中国

如果是你在中国需要一个中国银行的本外币一本通存折（最好是中国银行的），然后提供给意大利方的汇款人你的帐号和开户银行名称地址以及最重要的银行代码（这个很重要），就能汇过来。欧元到帐后银行会打电话通知你外币到帐这时必须需要银行的本人才能提取和兑换（这点也很重要，你要是在意大利的话就最好用父母的存折，不然他们也去不出来）基本就是这样。有什么不明白的可以单独问我，我专职外汇投资经纪人。

意大利汇建行的应该用的是银星速汇，十五分钟就到帐的！现在你要做的是

第一你要先和汇款人确认汇款业务是不是银星速汇（速汇金业务的话是中行和工行取，西联汇款是农行和邮局取）！第二确认了业务类型后要确认收款人的姓名是否写反了（国外是先名后姓的），包括拼音输写带了个空格，国内银行系统都会认不到！

首先，你的中行帐户必须是本外币一本通才行。然后，把你开户的银行名称、银行地址、你的姓名，帐户，告诉对方就可以了。